明基材料由董事會作為最高治理單位，監督公司對經濟、環境及人群衝擊之管理。為強化董事會對永續議題之督導，本公司於 2025 年於董事會轄下設置功能性委員會「永續發展委員會」，由董事長擔任召集人，並由獨立董事參與，董事長負責審議與監督重大永續策略與政策、風險與機會辨識、年度目標及績效成果，並定期向董事會報告。
在管理層級，本公司設有 ESG 委員會，下設五大功能小組，由高階主管負責推動永續材料與綠色產品、綠色生產、公司治理與法遵，以及社會參與與員工照顧等相關工作。公司透過重大主題評估、風險管理機制及各功能小組之推動與追蹤程序，持續鑑別、評估及管理對經濟、環境及人群之實際與潛在衝擊。ESG 委員會原則上每季召開會議，檢視各項計畫進度、目標達成情形及執行成果，並持續檢討相關管理程序之有效性。
此外，本公司透過利害關係人議合蒐集外部關注議題與建議，由相關權責單位彙整後提報 ESG 委員會及永續發展委員會，作為永續策略、管理重點及目標調整之依據。永續發展委員會每年至少召開一次，並視需要隨時召開，以協助董事會檢視永續發展相關管理程序及其執行情形。
ESG 委員會運作方式
永續治理呈報董事會情形
明基材料設立 ESG 委員會，由董事會負責督導 ESG 策略與績效，委員會每年至少向董事會提報一次永續工作成果與目標規劃，並接受董事會監督與建議。為進一步強化董事會層級之永續治理，本公司已於2025 年底於董事會下正式設置功能性委員會「永續發展委員會」，由董事會授權辦理永續相關重大議題之審議與督導；自 2026 年起，永續發展委員會將依其職掌定期向董事會報告，並由董事會透過委員會運作機制，正式進行永續策略、目標與績效之管理與監督。
2025 年，董事會主要監督與建議事項如下：
• 審閱公司2024 年度ESG 執行成果，評估永續目標達成情形，並提出改善建議（董事會召開日期：2025 年4 月30 日）。
• 加速建立範疇三（Scope 3）溫室氣體排放及供應商數據蒐集機制，強化永續目標與國際接軌。
• 督促綠電採購計畫如期落實，以達成2040 年100% 使用再生能源的RE100 目標。
• 審查與核准公司2024 年度永續報告書，提升報告揭露品質與資訊透明度（董事會召開日期：2025 年7 月30 日）。
